お知らせがあるとここに表示されます

コメントがあるとここに表示されます

編集部からの連絡

編集部からの連絡があるとここに表示されます

関連するキーワード
全てのキーワードを見る
ふるさと納税

ふるさと納税と住宅ローン控除は併用できる?注意点をご紹介!

  • クリップ
ふるさと納税と住宅ローン控除は併用できる?注意点をご紹介!

好きな自治体に寄附ができ、返礼品として地域の特産品などがもらえることで人気の「ふるさと納税」。その上、税金も控除されるとあって、お得感いっぱいですよね。今年こそは、ふるさと納税にチャレンジしよう!と思っている人もいるでしょう。
でも、住宅ローン控除を受けている人はちょっと注意が必要です。ファイナンシャルプランナーの中村芳子さんに、ふるさと納税と住宅ローン控除の関わりを教えてもらいました。

ふるさと納税の仕組みとは?

そもそも、ふるさと納税とは、好きな自治体・応援したい自治体に寄附をすると、自己負担額の2,000円を引いた全額が、税金(住民税・所得税)から控除される制度。
さらに、寄付をした自治体からお礼として地域の特産品などがもらえるところが大きな魅力となっています。
ふるさと納税の基本についてはこちらの記事に詳しくまとめていますので、ご覧ください。

ふるさと納税とは?人気の理由とうれしいメリットをわかりやすく解説!

2017.12.01

「ふるさと納税」って最近よく聞きますよね。牛肉やイクラといった豪華なお礼の品がもらえておトクと話題になっているけど、実際どんなものなのかわからないという人も多いのでは?そこで、「ふるさと納税とは?」という疑問からスタートし...続きを見る

ふるさと納税の税金控除額には上限がある!

ふるさと納税で寄附をして、自己負担金2,000円だけでさまざまな返礼品をもらうためには、寄附金額に上限があります。つまりは、税金が控除される額に上限があるということ。上限を超えて寄附しても、税金は控除されず、戻ってこない純粋な「寄付」となるわけです。
その上限額は、年収と家族構成によって異なります。
­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­
総務省のサイトでは、ふるさと納税上限額を一覧にした表を掲載しています。あなたのご家庭の年収と家族構成から、いくらまでふるさと納税で寄附ができるかひと目でわかるので、まずは一度確認してみましょう。


【出典】総務省『ふるさと納税ポータルサイト』の「全額控除できるふるさと納税額(年間上限)」より

そもそも住宅ローン控除って何?

住宅ローン控除とは、住宅ローンを利用すると、10年間、年末の住宅ローン残高の1%を所得税から控除してくれる(戻ってくる)制度です。一定の条件を満たせば利用することができます。(住まいを購入した時期や物件によって%や期間は違ってくる)
­
「例えば、年末の住宅ローン残高が3,000万円の場合、1%の30万円が控除される計算になります。ただし、控除される税金には上限があり、一般住宅なら40万円、認定住宅なら50万円となります。
さらに、控除額が30万円であっても、納める所得税が20万円の人の場合は払い戻される税金は20万円、10万円の場合は払い戻される税金は10万円。収めている税額以上には控除されません」と中村さん。
­
また、住宅ローン控除では、所得税で引ききれない分は、翌年支払う住民税から差し引かれます。住民税から控除できる額にも上限があり、住宅の種類などによって変わります。
詳しくは下の表でチェックしましょう!

住宅ローン減税を受けている場合のふるさと納税の注意点


住宅ローン控除を受けていても、ふるさと納税を利用することはできます。
でも、両者を併用する場合は注意が必要。ふるさと納税を寄附金の上限額内で行ったとしても、住宅ローン控除を受けることで、思うような控除が受けられないことがあるからです。
­
例えば、次のようなケースで見てみましょう。
今年の所得税 20万円
翌年から支払う住民税 30万円
今年末の住宅ローン残高 3,000万円
­
住宅ローン控除は、3,000万円×1%=30万円となります。
まず、今年納めた所得税20万円から20万円が戻ってきます。
さらに、引ききれなかった10万円分は、翌年納める予定の住民税30万円から差し引かれ、住民税が20万円に減額されます。
すると、住民税は10万円分残っていますね。
­
上の例のように住宅ローン控除後に、所得税や住民税に残る部分があれば、ふるさと納税をしても控除が受けられます。
反対に、所得税や住民税に残る部分がなければ、控除されません。
住宅ローン控除を受けて、所得税が全額戻ってきて、さらに住民税からも控除されている場合は注意しましょう。控除を受けられないか、受けられても金額は小さくなることも。
­
今年見込まれる収入が、前年の収入とあまり変わらないようであれば、所得税・住民税の額を予測し、今年末の住宅ローン残高に1%をかけて住宅ローン控除額を算出して、所得税と住民税がどのくらい残るか試算してみるのも手ですね。
その上で、所得税や住民税に残る部分があれば、ふるさと納税でも税金が控除されます。
­
また、ふるさと納税のポータルサイトなどのシミュレーターを利用するのも手軽。
住宅ローン控除などを踏まえた形で試算することができるものもあるので、自己負担金2,000円でふるさと納税ができる金額を確かめることができます。
とはいえ、あくまでも目安なので、控除のメリットを最大限に受けるには、試算した金額より少な目に寄附をするほうが安心です。

住宅ローン控除を利用するとワンストップ特例は使えない?

会社員などの給与所得者で、寄附先が5自治体以下の場合に利用できる「ワンストップ特例」。確定申告不要でより手軽にふるさと納税ができるため、利用している人も多いでしょう。
しかし、住宅ローン控除を受けるには、最初の年は確定申告をする必要があります。そのため、ふるさと納税をした人は、ワンストップ特例を使えず、確定申告をしなくてはいけません。
­
ただし、2年目からは、住宅ローン控除を受ける場合も年末調整で対応できるため、確定申告は不要になります。つまり、ふるさと納税をした場合、ワンストップ特例が利用できることになります。
­
ワンストップ特例を利用すると、税金の控除は、所得税からの還付はなく、住民税の減額のみになります。その場合も、住宅ローン控除を受けて、住民税に残る部分がなければ、節税メリットはなくなりますので、ご注意を。
­
­
住宅ローン控除で所得税と住民税からいくら控除されるのかをしっかりチェックして、上手にふるさと納税を活用したいですね!
­
【監修者プロフィール】
中村芳子◎ファイナンシャルプランナー。有限会社 アルファアンドアソシエイツ 代表取締役。家計診断や、複雑な金融や保険をわかりやすく解説する記事や講演に定評がある。女性向けの個人マネー相談も人気。『いま、働く女子がやっておくべきお金のこと』(青春出版社)、『結婚したら、やっておくべきお金のこと』(ダイヤモンド社)などお金に関する著書も多数。
中村さんのサイト『いま、やっておくべきお金のこと』は

取材・文/長沼良和

­

その他ふるさと納税人気返納品ランキング

【2019】ふるさと納税人気ランキングTOP10!迷ったらコレ!

2019.06.05

お得に地方の特産品をゲットできる「ふるさと納税」は高い注目を集めています。各自治体ご自慢の食品や日用品、旅行券などバラエティー豊富な返礼品が選べるのはうれしい反面、何を選べばいいか迷ってしまいますよね。そこで、今回は、ふる...続きを見る

【2018】大容量もあり!ふるさと納税でもらえるおいしいお米ランキング

2018.10.25

ふるさと納税で各自治体から贈られる特産品のうち、お米はなんと、3,000種類以上!どれを選べばよいのかとても迷いますね。有名な米どころのブランド米や新しい品種なども魅力的ですが、ふるさと納税サイトで人気があるお米にはそれぞ...続きを見る

おいしいうなぎが食べたいなら、ふるさと納税を!

2018.11.01

うなぎが焼ける、あの香ばしい香り、好きな人も多いのではないでしょうか。おいしいうなぎを食べると元気がでますよね。ふるさと納税の返礼品には、うなぎもたくさん見られます。今回は、ふるさと納税のポータル『さとふる』から、人気のう...続きを見る

ふるさと納税するのなら、人気のお肉を手に入れよう!

2018.09.27

ふるさと納税の楽しみは、全国さまざまな地域の特産品を取り寄せられることです。その中でも、「お肉」はふるさと納税の返礼品において、トップクラスの人気を誇っています。しかし、肉は全国にさまざまなブランドがあるので選ぶのにも時間...続きを見る

おいしい牛肉で贅沢気分に!ふるさと納税を上手に利用しよう

2018.11.02

さまざまなお礼の品がもらえる「ふるさと納税」。せっかくだから、自分ではなかなか買わないものをもらうのも良いですよね! 全国各地のブランド牛もその一つ。おいしい牛肉が食卓に並ぶと、贅沢で幸せな気分になりますよね。そこで、ふる...続きを見る

ふるさと納税をして高級食材をゲットしよう!おすすめのカニランキングトップ10

2018.09.26

ふるさと納税を返礼品で選ぶならなら普段あまり口にする機会のない高級食材を選んでみるのも一つの手です。高級食材と聞いて思い浮かぶのが、「カニ」!そこで、ふるさと納税のポータルサイト『さとふる』で人気のカニTOP10を紹介します!続きを見る

ふるさと納税の仕組みやまとめ

ふるさと納税をわかりやすく解説!簡単にできる申し込み方法から税金の控除まで

2017.12.02

「ふるさと納税を始めよう」と思っても、初めての人にとってみれば何をどうすればいいのかわからないですよね。どの自治体に?寄附金はいくら?寄附ってどうやるの?など迷ってしまうこと必至。そこで、ふるさと納税のやり方について、ファ...続きを見る

ふるさと納税の控除上限額の試算に源泉徴収票を活用しよう

2017.12.30

今や大人気のふるさと納税。地方自治体に寄付した分は、2,000円の自己負担金を除いて全額、所得税と住民税から控除されるのが大きな魅力です。しかし、ふるさと納税は、すればするほどお得というわけではありません! 実は、税金の控...続きを見る

カリスマ節約アドバイザーに聞く!「ふるさと納税」をお得に楽しむワザ

2017.11.13

応援したい自治体に寄附をすると、返礼品がもらえて節税にもなる「ふるさと納税」。確定申告不要のワンストップ特例制度が2015年に導入され、ますます使いやすくなりました。チャレンジしてみようかな、というママも多いのでは? そこ...続きを見る

  • クリップ

Ranking

ランキング

もっと見る

Popular Kurashinista

人気の暮らしmimizuku

もっと見る

1

花ぴーさん

86209

ヘルシーでエコで簡単なお酒のあてを作るのが好きで...

2

tanari_nuさん

36327

元看護師、防災備蓄収納1級プランナー・整理収納教...

3

happydaimamaさん

30016

元気な3人息子(12・10・5歳)のママ☆あんふ...

4

junkaさん

27685

古家具古雑貨が好き。 祖母、母から教えてもらっ...

5

michiカエルさん

26830

ひらめきのワクワク感と作り出す喜び♡ 同じ時に...

1

花ぴーさん

285249

ヘルシーでエコで簡単なお酒のあてを作るのが好きで...

2

みゆままさん

205738

アイデアを見ていただきありがとうございます☆ ...

3

RIRICOCOさん

141945

築40年近いマンションを快適に暮らせるようDIY...

4

michiカエルさん

102415

ひらめきのワクワク感と作り出す喜び♡ 同じ時に...

5

中矢くみこさん

96441

名古屋在住のライフオーガナイザー®︎。4人の子ど...

ひこまるさん

5858744

簡単レシピ・100均グッズでテーブルコーデ・お子...

4児ママRomiさん

4936222

2男2女の母Romiです。100均・廃材・古着を...

コストコ男子さん

5771274

コストコアドバイザーのコストコ男子です。 コス...

roseleafさん

4842973

四姉妹の母です。 ちょっとした時間を見つけて、...

著名人コラム連載中!

収納王子コジマジックの100均収納術
藤本美貴さんのお気楽Happy週間
会員登録

暮らしmimizukuの最新情報をお届け


開催中! 暮らしmimizuku

コンテスト

CONTESTS

コンテスト

即決☆100均アイテムレビューコンテスト
100均のかご活用アイデアコンテスト
etalon.com.ua/voda

anastrozole dosage

cutting cycle